D'economía Blog: Diferentes maneras de elaborar un presupuesto

miércoles, 2 de septiembre de 2026

Diferentes maneras de elaborar un presupuesto

Ya sabemos qué debe contener un presupuesto. Ahora falta decidir cómo elaborarlo y cómo llevar su seguimiento.

No existe un único método correcto. Lo importante es que nos permita saber con facilidad: cuánto ingresamos, cuánto podemos gastar, en qué gastamos, cuánto conseguimos ahorrar.

Pregunta 37. ¿Qué sistema utilizarías tú para controlar tu dinero: una libreta, una hoja de cálculo, una aplicación…? ¿Por qué?

2.6.1. Papel y bolígrafo

La forma más sencilla es utilizar una libreta o una tabla en papel.

Concepto	Previsto
Ingresos	100 €
Transporte	15 €
Ocio	25 €
Compras	20 €
Ahorro	20 €
Otros	10 €

Su ventaja es que no necesitamos tecnología y podemos adaptarlo como queramos. Su principal inconveniente es que debemos realizar y actualizar los cálculos nosotros mismos.

2.6.2. Hoja de cálculo

Una hoja de cálculo permite registrar la información y realizar automáticamente muchas operaciones.

Por ejemplo:

Categoría	Previsto	Gasto real
Alimentación	250 €	265 €
Transporte	80 €	72 €
Ocio	120 €	145 €
Ahorro	150 €	150 €

Podemos utilizar fórmulas sencillas para: sumar ingresos y gastos, calcular el saldo, comparar lo previsto con lo realmente gastado.

La ventaja es que, si modificamos una cantidad, los resultados se actualizan automáticamente.

2.6.3. Aplicaciones

También existen aplicaciones y herramientas digitales que permiten:

registrar los gastos;
clasificarlos;
establecer límites;
consultar gráficos;
comprobar cuánto hemos gastado.

Son cómodas porque podemos llevarlas en el móvil, aunque debemos prestar atención a qué datos personales o financieros estamos facilitando.

Pregunta 38. ¿Utilizarías una aplicación para controlar tus gastos si te pidiese acceso a mucha información personal?

Ejercicio 26. Investigamos herramientas

Busca una aplicación o herramienta digital para elaborar o controlar presupuestos.

Anota:

nombre;
qué permite hacer;
si es gratuita o de pago;
una ventaja;
un inconveniente.

2.6.4. Categorías de gasto

Un presupuesto resulta mucho más útil si agrupamos los gastos en categorías.

Por ejemplo:

Vivienda - Alimentación - Transporte - Comunicaciones - Ocio - Ahorro - Otros

Así podemos comprobar rápidamente qué parte de nuestro dinero estamos destinando a cada finalidad.

El método de «los sobres de la abuela»

Una forma muy sencilla y tradicional de utilizar estas categorías consiste en repartir previamente el dinero en diferentes sobres.

Por ejemplo:

Sobre	Dinero disponible
Alimentación	250 €
Transporte	80 €
Ocio	100 €
Ahorro	100 €
Otros	50 €

Cada gasto se paga con el dinero de su categoría.

Si el sobre de ocio se queda vacío, sabemos inmediatamente que hemos alcanzado el límite que habíamos previsto para ese mes.

Pregunta 39. ¿Crees que ver cómo se va vaciando un sobre puede ayudarnos a controlar mejor nuestros gastos?

Pregunta 40. Si se agota el dinero de un sobre, ¿qué opciones tenemos? ¿Sería siempre una buena idea coger dinero de otro?

Ejercicio 27. Los sobres de la abuela

Una persona dispone de 500 € después de pagar la vivienda y los reparte así:

Categoría	Cantidad
Alimentación	220 €
Transporte	70 €
Ocio	80 €
Ahorro	80 €
Otros	50 €

A mitad de mes solo quedan 15 € en ocio, pero quiere realizar dos planes que cuestan 25 € cada uno.

¿Qué podría hacer? Propón al menos dos alternativas y decide cuál elegirías.

No existe una única solución correcta: justifica tu decisión.

2.6.5. Previsión frente a gasto real

El presupuesto se prepara antes de comenzar a gastar, pero después debemos comprobar qué ocurrió realmente.

Categoría	Previsto	Real	Diferencia
Ocio	100 €	135 €	+35 €
Transporte	80 €	70 €	−10 €
Alimentación	250 €	270 €	+20 €

Comparar las cantidades previstas con las reales permite descubrir dónde hemos calculado mal o dónde hemos gastado más de lo esperado.

Presupuesto previsto

Es lo que pensamos ingresar o gastar.

Gasto real

Es lo que finalmente hemos gastado.

Si todos los meses existe una gran diferencia entre ambos, tendremos que revisar nuestras previsiones o nuestros hábitos.

Pregunta 41. Si todos los meses presupuestas 200 € para alimentación pero terminas gastando unos 260 €, ¿qué deberías revisar: el presupuesto, tus gastos o ambas cosas?

Ejercicios propuestos

Ejercicio 28. Previsión y realidad

Una persona había previsto gastar:

alimentación: 200 €
transporte: 60 €
ocio: 90 €
otros: 50 €

Finalmente gasta:

alimentación: 215 €
transporte: 52 €
ocio: 120 €
otros: 43 €

Calcula:

a) El gasto total previsto.

b) El gasto total real.

c) La diferencia entre ambos.

d) ¿En qué categoría se ha producido la mayor desviación?

e) ¿Qué debería tener en cuenta para el presupuesto del próximo mes?

Ejercicio 29. Creamos nuestro primer presupuesto digital

Elabora en una hoja de cálculo un presupuesto mensual sencillo.

Crea estas columnas:

Categoría	Presupuesto previsto	Gasto real	Diferencia

Incluye como mínimo: ingresos, vivienda, alimentación, transporte, comunicaciones, ocio, ahorro, otros gastos.

Utiliza operaciones básicas para calcular automáticamente:

total de ingresos;
total de gastos;
saldo;
diferencia entre lo previsto y lo real.

Guarda esta hoja porque será la base que utilizaremos más adelante en el proyecto «Mi vida cuando me independice». Esta actividad digital está expresamente prevista en el índice de la unidad.