Concepto de inversión

Para desarrollar su actividad, las empresas necesitan recursos: maquinaria, instalaciones, vehículos, materias primas, tecnología, etc. La adquisición de estos recursos requiere disponer de dinero, que puede proceder de fondos propios o de financiación ajena, como los préstamos bancarios.

Invertir supone utilizar recursos económicos en el presente con la esperanza de obtener un beneficio en el futuro, asumiendo un cierto riesgo.

Por ejemplo, una empresa puede invertir en una nueva máquina que le permita fabricar más productos en menos tiempo. Aunque debe desembolsar el dinero ahora, espera recuperar la inversión y obtener beneficios gracias al aumento de la producción.

Toda inversión presenta cuatro elementos fundamentales:

El inversor: la persona o empresa que realiza la inversión.

El desembolso: los recursos económicos que se destinan a la inversión, renunciando a utilizarlos para otros fines en el presente.

El objeto de la inversión: el bien, activo o proyecto en el que se invierte.

La rentabilidad esperada y el riesgo: el beneficio que se espera obtener en el futuro, que no está garantizado.

Por tanto, invertir implica sacrificar recursos en el presente para intentar obtener mayores beneficios en el futuro, aunque siempre existe incertidumbre sobre los resultados.

Preguntas:

1. ¿Por qué una inversión implica renunciar a utilizar unos recursos económicos en el presente?
2. ¿Toda inversión garantiza un beneficio futuro? Razona tu respuesta.
3. Identifica los cuatro elementos de una inversión en el caso de una empresa que decide comprar una nueva furgoneta de reparto.

Business case – ¿Invertir para crecer?

Una pequeña empresa de alimentación que elabora empanadas artesanas recibe cada vez más pedidos, pero sus hornos actuales no le permiten aumentar la producción. Sus propietarios están considerando comprar un nuevo horno industrial por 15.000 €, que podría duplicar su capacidad de producción. Sin embargo, no saben si la demanda seguirá creciendo durante los próximos años.

1. Identifica los cuatro elementos de la inversión que se plantea la empresa.
2. ¿Qué beneficios podría obtener con esta inversión? ¿Qué riesgos asumiría?
3. ¿Recomendarías realizar la inversión únicamente porque permitiría duplicar la capacidad de producción? Justifica tu respuesta.

PREGUNTA FINAL - Piensa en los siguientes conceptos, elabora una definición y pon un ejemplo de cada uno: inversión, inversor, desembolso, rentabilidad y riesgo.